Про план
Планирование и оптимизация — это разные услуги? Нет. Планирование — порядок шагов. Оптимизация налогов — содержание выбора: только то, что можно защитить как обычное следствие кодекса. Оба заканчиваются одним документом на год, не двумя тарифами с разным законом.
Можно ли собрать план в декабре на уже идущий год? Частично. Смену режима на этот год срок статьи 346.13 может уже не пускать. Внутри режима ещё можно разложить оставшиеся платежи, взносы ИП и сторож по доходу. Смена системы уедет в следующее окно. Обещать «перейдём с января», когда уведомление уже не принимают, мы не будем.
Вы ведёте учёт после плана? Нет. План исполняет ваш учёт и вы сами: уведомление, политика, договоры. Мы не сдаём декларации и не сидим на закрытии каждого месяца.
Покажете план похожей компании? Нет. Чужой год вам не расчёт. Ход без сумм — на странице как строится план.
Про ИП
Как уменьшить налог ИП? Сначала проверить, уменьшают ли ваш режим взносы и в каком пределе. Для упрощёнки это статья 346.21, для патента — правила главы 26.5. Сверх предела налог не обнуляется. Если предел уже выбран, смотрят режим и состав дохода, а не «ещё один взнос». Подробно — оптимизация налогов ИП.
Патент всегда дешевле упрощёнки? Нет. Зависит от выручки, работников и стоимости патента по главе 26.5 в вашем регионе. Считаем оба столбца. Недоступный по виду деятельности патент в столбцы не входит.
Я и ИП, и участник ООО. Сделаете один план? Нет, два контура. Доход и лимиты у них разные. Склеивать таблицы — способ пропустить ограничение статьи 346.12 у общества или предел взносов у ИП.
Про компании и режимы
Мы на упрощёнке. Откуда в плане НДС? Из действующей редакции: при определённом доходе глава 26.2 встречается с главой 21. Пока доход ниже, строка нулевая, но со сторожем. Как только прогноз её пересекает, в плане появляется решение по цене. Это НДС внутри плана.
Имеет ли смысл уходить с общей системы? Только если статья 346.12 пускает, срок статьи 346.13 ещё впереди или речь о следующем окне, и вы заложили восстановление по статье 170. Плюс вопрос, нужен ли покупателям вычет. Год общества — здесь.
Несколько видов деятельности. Открыть второе ООО? Не из-за налога. План остаётся на одном лице, потоки разводят учётом. Новое лицо без своей операционной жизни в план не проектируем. Карта потоков — на странице компании.
Как понять, высокая ли у нас нагрузка? Сравнением своих сценариев, не с чужим процентом. Что класть в числитель — в материале про нагрузку.
Про риск
Низкая нагрузка опасна сама по себе? Опасен факт, которого нет при красивой цифре. Высокая нагрузка с документами спокойнее низкой без них. Гонка за минимумом описана в тексте про минимизацию. Граница содержания операции — статья 54.1.
Можно ли заложить в план расход, если документов ещё нет, но будут? Только если работа или закупка реально будет, и документ планируется вместе с ней. Строка «расход ради налога, акты потом» в план не ставится. Для прибыли ориентир — статья 252.
Кто говорит с нами от бюро? Без витрины имён. Как устроен разговор — о бюро.
Нужно ли присылать все договоры? Нет. Нужен типовой шаблон и понимание, есть ли длящиеся контракты, где цену нельзя сменить без допника. Папка из ста индивидуальных файлов не ускоряет сборку, пока не ясен режим. Если режимы в столбцах разойдутся именно из-за двух крупных клиентов, эти два договора посмотрим точечно.
План заменяет учётную политику? Нет. Он называет, какие пункты политики вообще нужны под выбранный режим. Текст политики собирает тот, кто ведёт учёт, в вашей обычной форме. Мы не издаём приказ за директора.
Что делать, если год уже идёт и окно смены закрыто? Собрать план на оставшиеся платежи и на следующее окно отдельно. Не изображать, что система сменится в текущем году. Срок уведомления держит статья 346.13.
Можно ли заложить в план несколько сценариев и не выбирать? На время сравнения — да. В документ на год — нет. Невыбранные столбцы оставляют пометкой, при каком факте их открыть снова. Иначе учёт и продажи исполняют разные сценарии.
Куда нести вопрос про одну декларацию НДС? Не в годовой план, если книги уже сданы и болит конкретная строка. План смотрит вперёд: режим, год, цена. Ремонт сданного квартала — другая работа, её не маскируют под планирование. Если строка НДС ещё только может появиться в этом году, тогда как раз план: страница НДС внутри плана.
Вы называете ставку и порог в плане? В вашем листе — да, по редакции на дату сборки, со ссылкой на статью. На сайте — нет. Сайт устареет раньше, чем ваш год закончится. Поэтому в публичных ответах только главы и статьи, а числа живут в документе, который собирают под вас.
Что если сценарии равны? Оставляете текущий режим, если он вам доступен, и записываете, при каком факте сравнение открыть снова. Равенство не лечат искусственной разницей. Подробнее ход описан на странице как строится план.
С чего начать, если нет времени читать весь сайт? С главной. Там четыре части плана: режим, главный налог, НДС, взносы. Дальше откройте только свою форму — ИП, ООО или компанию. Остальные страницы нужны, когда в черновике года уже есть конкретная дыра: нагрузка, прибыль или граница со статьёй 54.1.
План делают до открытия или для действующего дела? Для действующего. Новому делу не хватает факта покупателей и выручки, столбцы будут гаданием. Когда появятся первые договоры и понятный порядок дохода, план уместен. До этого достаточно не обещать клиентам налоговую формулировку, которую вы ещё не выбирали.
Можно ли планировать несколько лет сразу? Имеет смысл только ближайшее открытое окно и год после него, если в год перехода есть разовое восстановление налога. Дальше трёх лет столбцы становятся фантазией: и выручка, и редакция кодекса уедут. Длинный горизонт оставляют одной фразой «пересмотреть, когда изменится факт», а не таблицей на пять лет.
Нужна ли встреча, если режим менять не собираемся? Да, если внутри режима не разложены платежи, цена и взносы. Отказ от смены системы — тоже решение плана, но само по себе оно не говорит, в каком месяце совпадут НДС, налог режима и взносы. Календарь собирают и для тех, кто остаётся.
Что прислать, если учёта почти нет? Режим, который считаете своим, и порядок выручки за последние месяцы хотя бы по банку. Без этого столбцы будут гаданием. Идеальная оборотка не обязательна. Обязательна честная картина, на чём вы стоите сейчас.
План делают только в начале календарного года? Нет. Начало года удобно для смены режима, если успеваете по сроку статьи 346.13. Середина года удобна для календаря и сторожа. Конец года удобен, чтобы отказаться от лишней операции и подготовить следующее окно. Неудобен только конец года, в котором впервые хотят «всё переиграть» задним числом. Этого план не делает ни в каком месяце.
В любом месяце план отвечает на один вопрос: что ещё можно выбрать, а что уже только исполнять. Если выбирать нечего, это тоже ответ, и он экономит декабрь.
Собрать план
Если вопроса нет в списке, опишите форму и режим в двух фразах. Скажем, закрывается ли это нормой или уже нужны сценарии на ваших цифрах.